Witryna, na której się znalazłeś wykorzystuje pliki cookies, dalsze korzystanie z niej oznacza wyrażenie zgody na wykorzystanie plików cookies. Więcej informacji znajdziesz w Polityce Prywatności.

Tak rozumiem

Jak poprawnie zaksięgować faktury związane z odwrotnym obciążeniem? [Film]
dodany przez Admin Admin, dnia: 29.03.2016
0 komentarzy

Od 1 lipca 2015 r. weszły w życie nowe przepisy w zakresie rozszerzenia i doprecyzowania regulacji zawartych w ustawie z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U.z 2011 r. Nr 177, poz.1054, z późn. zm.) dotyczących mechanizmu odwróconego obciążenia.

Od 1 lipca 2015 r. tym szczególnym sposobem rozliczenia podatku należnego będą objęte transakcje, których przedmiotem będą (oprócz towarów wymienionych już obecnie w załączniku nr 11 do ustawy o VAT, tj. towarów z kategorii stali, miedzi oraz odpadów, surowców wtórnych oraz złomu) również–sklasyfikowane według Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług - takie towary jak m.in.:

-towary z kategorii stali (arkusze żeberkowane ze stali niestopowe)

-towary z kategorii złota (biżuteria ze złota i srebra oraz złoto jako surowiec)

-komputery przenośne (tablety, notebooki, laptopy)

-konsole do gier wideo

Program Księga Przychodów i Rozchodów PRO PLUS umożliwia księgowanie faktur zakupowych oraz sprzedażowych związanych z odwrotnym obciążeniem.

 

Odwrotne obciążenie- zakup

Aby zaksięgować fakturę zakupową należy wejść Zapis dokumentów- Ewidencja zakupów. Uzupełniamy dane dotyczące dat, kontrahenta oraz zdarzenia gospodarczego. W pozycji rodzaj transakcji wybieramy NTzVN - nabycie towarów z VAT należny.

 

 

Automatycznie pojawi się pole 'Wartość', obok którego wprowadzamy kwotę netto zakupu i akceptujemy przyciskiem 'Enter'.

 

 

Program automatycznie wprowadzi wartość w stawce Voo i wyliczy wartość podatku należnego oraz naliczonego. W przypadku innej niż 23% stwaki VAT, po wprowadzeniu wartości transakcji wskazujemy odpowiednią stawkę.

 

Po wygenerowaniu deklaracji VAT-7 z okna Deklaracje > PIT, VAT kwota netto pojawi się w pozycji 34, a podatek VAT należny w pozycji 35:

 

 

oraz po stronie zakupu kwota netto pojawi się w pozycji 45, a podatek VAT naliczony w pozycji 46.

 

 

UWAGA: W plikach JPK transakcja odwrotne obciążenie będzie wykazana po stronie zakupu jak i sprzedaży.

 

 

 

 

Odwrotne obciążenie- sprzedaż

Aby poprawnie zaksięgować fakturę sprzedażową należy wejść Zapis dokumentów- Ewidencja sprzedaży. Uzupełniamy dane dotyczące dat, kontrahenta oraz zdarzenia gospodarczego. W pozycji rodzaj transakcji wybieramy DTpN - dostawa towarów dla której podatnikiem jest nabywca.

 

 

Automatycznie pojawi się aktywna stawka VAT Voo, obok której wprowadzamy kwotę netto sprzedaży.

Tu, w odróżnieniu od ewidencji zakupów, nie wpisujemy podatku VAT.

 

 

Po zapisaniu dokumentu i wygenerowaniu deklaracji VAT-7 kwota netto pojawi się w pozycji 31.

 

 

 


Dodaj komentarz

xIiuo

Tagi

Najnowsze wpisy

Najpopularniejsze wpisy

Najnowsze komentarze

Admin Biznemen
19.09.2019
Dzień dobry.
Proszę postępować zgodnie z instrukcją nr 2:
https://www.biznesmen.com.pl/blog/post/jak-przeniesc-baze-danych-na-nowy-komputer-sposob-2
darbell
18.09.2019
A jak przywrócić dostęp do baz na innym komputerze nie mając plików *.bak a tylko katalogi z bazami?
Admin Biznesmen
17.04.2019
Dzień dobry.
W przypadku wygaśnięcia hasła jedynie użytkownik programu wprowadza nowe, które jest warunkiem poprawnego zalogowania do programu. Jeśli logowania są nieudane, oznacza to że hasło wprowadzane jest błędnie. Podczas zmiany hasła (zgodnego z zasadami RODO w programach Biznesmen PRO) muszą zostać użyte duże litery, cyfry oraz znaki specjalne - proszę zwrócić uwagę na to podczas ponownego logowania.
ANIA
16.04.2019
witam.
probram wymusil zmianę hasła i teraz nie moge sie zalogowac.Prosze o pomoc jak zresetowac stare hasło.Chodzi mi o logowanie do kadry płace zus pro9,5.6.32
Roman
05.03.2019
Jeśli nip jest poprawnie wpisany to na pewno hasło jest błędne. Miałem ten sam przypadek. Wystarczy zresetować hasło na mail.