28-04-2023
W sytuacji gdy należy złożyć korektę pliku JPK V7M lub JPK V7K należy pamiętać, aby zawsze korekty były składane na wzorach jakie w danym czasie obowiązywały.
Od 1 października 2020 korekty JPK można składać na trzy sposoby:
1. - korekta części deklaracyjnej i ewidencyjnej (składa się ją wówczas, gdy dane zarówno w części deklaracyjnej jak i ewidencyjnej są nieprawidłowe i wymagają korekty)
2. - korekta części deklaracyjnej (składa się gdy dane nie mają wpływu na część ewidencyjną np. kwota przeniesienia z poprzedniej deklaracji czy też zwrot podatku itp.)
3. - korekta części ewidencyjnej (składa się wówczas gdy korekta nie ma wpływu na część deklaracyjną np. w zakresie danych kontrahentów, oznaczeń Vat czy GTU itp.)
1. Korekta części deklaracyjnej i ewidencyjnej
W programie Księga Przychodów i Rozchodów DGCS System czy też Księga Handlowa DGCS System pliki JPK V7M z deklaracją generuje się z okna Rozliczenie z US>Deklarcje Vat 7 do JPK
Wybieramy opcje Generuj pojawi się okno z wyborem roku, rozliczania (miesięczne lub kwartalne) oraz miesiąca lub kwartału, wybieramy odpowiednie kryteria i OK.
Pojawi się okno z wyborem wersji deklaracji, następnie okno z informacją o przeniesieniu danych z poprzedniej deklarcji (kwota nadwyżki) i w końcu część deklaracyjna gdzie możemy zweryfikować dane i jeśli występują jakieś zwroty podatku należy na części deklaracyjnej je wskazać.
Po sprawdzeniu części deklaracyjnej klikamy ok, pojawi się komunikat 'czy generować JPK V7M' wybieramy TAK.
W kolejnym oknie podpowiedziany jest typ JPK, miesiąc oraz należy zaznaczyć opcję korekta, z automatu podpowie, że korekta dotyczy części ewidencyjnej i deklaracyjnej i ok.
Dalszą część wysyłki korekty należy kontynuować jak wysyłkę plików JPK V7M lub JPK V7K.
2. Korekta tylko części deklaracyjnej
W przypadku gdy należy zrobić korektę samej części deklaracyjnej bez ewidencji należy wygenerowac część deklaracyjną w oknie Rozliczenie z US>Deklarcje Vat 7 do JPK
Wybieramy opcje Generuj pojawi się okno z wyborem roku, rozliczania (miesięczne lub kwartalne) oraz miesiąca lub kwartału, wybieramy odpowiednie kryteria i OK.
Pojawi się okno z wyborem wersji deklaracji, następnie okno z informacją o przeniesieniu danych z poprzedniej deklarcji (kwota nadwyżki) i w końcu część deklaracyjna gdzie możemy zweryfikować dane i wprowadzić zmiany związane z korektą np. zwroty podatku czy kwoty przeniesienia.
W polu uwagi można wprowadzić dowolny tekst, który nie jest wysyłany do urzędu dalej z deklaracją np. korekta
Po sprawdzeniu części deklaracyjnej klikamy ok, pojawi się komunikat 'czy generować JPK V7M' wybieramy NIE.
Deklaracja zapisze się w oknie deklaracji Vat 7 do JPK
Żeby ją dalej wysłać należy wybrać Rozliczenie z US, następnie Generuj JPK-V7M (rozliczanie miesięczne) lub Generuj JPK-V7K (rozliczenie kwartalne) w zależności czy generowana część deklaracyjna była za miesiąc czy może kwartał.
Wybrać należy:
- odpowiedni rok,
- miesiąc,
- zaznaczyć opcję korekta,
- wybrać, że to będzie korekta części deklaracyjnej
- załączyć korektę wybierając opcję Wybierz deklaracje VAT-7(22)
- OK
Po dodaniu części deklaracyjnej okno będzie wyglądać następująco, należy kliknąć ok.
Dalszą część wysyłki korekty należy kontynuować jak wysyłkę plików JPK V7M lub JPK V7K.
3. Korekta tylko części ewidencyjnej
W sytuacji gdy potrzeba jest wygenereowania korekty tylko części ewidencyjnej należy wybrać wybrać Rozliczenie z US, następnie Generuj JPK-V7M (rozliczanie miesięczne) lub Generuj JPK-V7K (rozliczenie kwartalne) w zależności czy generowana część deklaracyjna była za miesiąc czy może kwartał.
Wybrać należy:
- odpowiedni rok,
- miesiąc,
- zaznaczyć opcję korekta,
- wybrać, że to będzie korekta części ewidencyjnej
- OK
Dalszą część wysyłki korekty należy kontynuować jak wysyłkę plików JPK V7M lub JPK V7K.
* W sytuacji gdy korektę pliku JPK V7M lub JPK V7K należy złożyć za lata od 1.10.2020-31.12.2021 koniecznie trzeba zmienić wersję schematu pliku na 1.
Podczas generowania część deklaracyjnej i ewidencyjnej po wybraniu roku i miesiąca i zatwierdzeniu ok pojawi się okno wyboru wersji deklaracji należy zmienić na VAT-7 2020 w. 21
Podczas generowania korekty tylko części ewidencyjnej lub korekty tylko części deklaracyjnej wersje należy zmienić w oknie Rozliczenie z US, następnie Generuj JPK-V7M (rozliczanie miesięczne) lub Generuj JPK-V7K (rozliczenie kwartalne) w zależności czy generowana część deklaracyjna była za miesiąc czy może kwartał.
Dalszą część wysyłki korekty należy kontynuować jak wysyłkę plików JPK V7M lub JPK V7K.
