27-04-2023
Ewidencja odliczeń służy do określania kwot ujętych na deklaracji VAT i w plikach JPK, które nie są ujęte w rejestrach VAT.
Pola 44-45 na części deklaracyjnej dotyczą odpowiednio:
* P_44 - wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego od nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych
* P_45 - Wysokość podatku naliczonego z tytułu korekty podatku naliczonego od nabycia pozostałych towarów i usług
Wprowadzenie dokumentu, którego kwota powinna być wykazana odpowiednio w jednym z wyżej wymienionych pól, w programach z serii DGCS System obywa się poprzez przejście na zakładkę Rejestry VAT>Rejestr VAT zakupu. W tym oknie znajduje się część przeznaczona Ewidencji odliczeń
W celu dodania wpisu należy kliknąć opcję Dodaj. Następnie zostanie wyświetlone poniższe okno:
Wskazane pola należy uzupełnić odpowiednio. Pole w VAT-7 zawiera rozwijalną listę, z której wskazać należy odpowiednie pole odliczenia. Po uzupełnieniu klikamy OK.
Tak wprowadzony dokument będzie prawidłowo wykazany w wysyłanym do urzędu pliku JPK.
Uwaga! Jest to jedyna prawidłowa opcja wprowadzania tego typu dokumentów. Nie należy uzupełniać kwot w tych polach ręcznie na deklaracji, ponieważ będzie to skutkować niezgodnością między częścią ewidencyjną i deklaracyjną pliku JPK!
