Jak zaksięgować sprzedaż usług poza terytorium RP (art.100 ust. 1 pkt 4)

W przypadku świadczenia usług poza terytorium RP art. 100 ust. 1 pkt 4 o VAT należy również pamiętać o wykazaniu takich usług w deklaracji podsumowującej VAT UE.

Program Księga Przychodów i Rozchodów Pro plus oferuje możliwość zaksięgowania takiej transakcji.

Należy wprowadzić zapis w oknie Zapis dokumentu>Ewidencja sprzedaży

Należy uzupełnić:

- nr dowodu księgowego

- kontrahenta

- zdarzenie gospodarcze

- w polu rodzaj transakcji należy wybrać z rozwijalnej listy SUPTK-sprzedaż poza terytorium RP (art. 100)

- wprowadzić odpowiednie daty

- uzupełnić kwotę w odpowiedniej stawce vat

- wybrać Zapisz

Tak zaksięgowany dokument będzie widoczny w części deklaracyjnej w polu P11 oraz P12 jak i części ewidencyjnej.

Przy takiej sprzedaży usług poza terytorium RP, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy należy również  pamiętać o wygenerowaniu i wysłaniu deklaracji  VAT UE.

Taka transakcja będzie widoczna w sekcji  'E  Informacja o wewnątrzwspólnotowym świadczeniu usług'.

Więcej o wygenerowaniu deklaracji VAT można znaleźć TUTAJ