04-05-2023
Program Księga Przychodów i Rozchodów pro plus pozwala rozliczać dokumenty VAT na zasadach opodatkowania marży zgodnie z artykułem 12 ustawy o podatku od towarów i usług.
Stosując sprzedaż VAT marża należy określić różnicę między ceną sprzedaży a ceną zakupu w związku z tym w pierwszej kolejności należy do programu wprowadzić zakup vat marża, który w momencie sprzedaży będzie powiązany z daną sprzedażą vat marża.
ZAKUP VAT MARŻA
W pierwszej kolejności należy wprowadzić zakup vat marża dostępny w oknie Zapis dokumentu>Ewidencja zakupów rozliczanych marżą
- należy uzupełnić numer dowodu księgowego
- kontrahenta
- zdarzenie gospodarcze
- należy nadać własny identyfikator, który później będzie można powiązać ze sprzedażą
- data vat celowo podpowiedziana jest 15 lat do przodu, ponieważ dopiero w momencie sprzedaży data zakupu vat zmieni się na datę sprzedaży vat
- uzupełnić kwotę brutto zakupu
- po wprowadzeniu danych należy wybrać Zapisz z prawej strony
SPRZEDAŻ VAT MARŻA
W momencie sprzedaży towaru vat marża należy wybrać Zapis dokumentu>Ewidencja sprzedaży rozliczanych marży
- należy uzupełnić numer dowodu księgowego
- kontrahenta
- zdarzenie gospodarcze
- należy wybrać identyfikator, który został użyty przy zakupie w celu prawidłowego rozliczenia marży i wybrać Enter
Pojawi się informacja o brutto zakupu jak i kwocie Vat-u
- należy uzupełnić kwotę sprzedaży brutto i określić stawkę vat
- po wprowadzeniu danych należy wybrać Zapisz z prawej strony, pojawi się informacja dotycząca zmiany VAT-u przy dokumencie dotyczącego zakupu Vat marża
Przy takim postępowaniu będzie widoczny zakup jak i sprzedaż vat marża w pliku JPK.
