17-03-2023
W sytuacjach sprzedaży mieszanej czyli opodatkowanej i zwolnionej podatnik uprawniony jest do odliczenia podatku naliczonego w oparciu o ustaloną proporcję.
Współczynnik należy wprowadzić przy roku rozrachunkowym w oknie Konfiguracja>Lata rozrachunkowe pozycja współczynnik vat
Podczas księgowania zakupu, która ma być rozliczana proporcją wybieramy zakup z przeznaczeniem zakupu 'Przysługuje i nie przysługuje prawo odliczenia'
Rozliczenie współczynnikiem odbywa się w raporcie i na deklaracji VAT.
Na tą chwilę mogą Państwo doksięgować ręcznie część nieodliczonego podatku VAT – jest też wykazany w raporcie rozliczenia podatku VAT za dany okres.
Co miesiąc należy księgować ręcznie kwoty nieodliczonego podatku VAT w koszty lub w przypadku zaokrąglenia w górę w przychód – księgowanie końcówek VAT wynikające z zaokrągleń.
