11-04-2023
VAT OSS (One Stop Shop) to procedura mająca za zadanie jak najbardziej możliwe uproszczenie rozliczania należnego podatku VAT w całej Unii Europejskiej.
W programach księgowych DGCS System na panelu VAT przy wyborze rodzaju ewidencji VAT sprzedaży w górnej części okna znajduje się znacznik "VAT OSS". Możliwość zaznaczenia tej opcji jest w przypadku dokumentów księgowanych od 30-06-2021r.
Zaznaczenie haczykiem pola VAT OSS powoduje pojawienie się listy wyboru kraju. Jeżeli jest to wpis z wybranym kontrahentem i ten kontrahent ma w słowniku określony kraj, to w liście wyboru podpowiadany jest kraj tego kontrahenta. Dodatkowo dla wybranego kraju pobierana jest lista stawek VAT, z której można wskazać odpowiednią stawkę.
*Lista stawek VAT dla danego państwa powinna być określona w oknie Słowniki>Stawki VAT. Przykład:
Po wyborze znacznika "VAT OSS" nie ma możliwości wyboru rodzaju ewidencji dla takiej sprzedaży. Domyślnie przypisywany jest kod ewidencji "KRA-ZW", ponieważ nie ma on żadnego znaczenia dla rozliczania procedury sprzedaży VAT OSS.
Zapis takiego dokumentu skutkuje umieszczeniem go w osobnym rejestrze VAT OSS. Rejestry dotyczące zapisów z oznaczeniem VAT OSS wygenerować można z zakładki Raporty>VAT OSS.
Sprzedaż wykazywana jako VAT OSS nie jest rozliczana jako sprzedaż w deklaracji VAT-7, w związku z czym nie jest wykazywana także w pliku JPK. W tym celu został dodany znacznik VAT OSS. Zapis z tym oznaczeniem wykazywany jest w osobnym rejestrze służącym do rozliczania VAT OSS, dlatego takie dokumenty nie będą widoczne w standardowych raportach i rozliczeniach VAT.
W oknie Rejestry VAT>Rejestr VAT sprzedaży w tabeli znajdują się takie kolumny jak VAT OSS oraz Kraj. Opcje te umożliwiają podejrzenie, dodanie, edycję oraz usuwanie wpisów związanych z VAT OSS.
